ادارة المخاطر

المالية والمصرفيةالعلوم الادارية

ادارة المخاطر

الدكتور شقيري نوري موسى
الدكتور محمود ابراهيم نور
الدكتور وسيم محمد الحداد
الدكتورة سوزان سمير ذيب
السعر: 17.50 $
عدد الصفحات: 360
نوع التجليد: كرتونية
رقم الطبعة: 2
لون الطباعة: اسود
القياس (سم): 17x24
الوزن (كغم): 0.700
الباركود: 9789957068677
السعر: 17.50 $

ادارة المخاطر

المالية والمصرفيةالعلوم الادارية

الدكتور شقيري نوري موسى
الدكتور محمود ابراهيم نور
الدكتور وسيم محمد الحداد
الدكتورة سوزان سمير ذيب
عدد الصفحات: 360
نوع التجليد: كرتونية
رقم الطبعة: 2
لون الطباعة: اسود
القياس (سم): 17x24
الوزن (كغم): 0.700
الباركود: 9789957068677

لقد خلق الله عز وجل الخلق وفضل الإنسان على سائر مخلوقاته بأن جعل له عقلاً ووهبه القدرة على التفكير والتدبير والتأمل فيسعى لعمل الخير ويتجنب دوافع الشر ويحذر كل ما من شأنه إن أن يسبب له ضرراً أو يحدث له خسارة، ولكن بالرغم من ذلك كله فقد تحدث الخسائر وتقع الأضرار والسبب في ذلك هو جهل الإنسان بالجوانب المحيطة بقراراته ووقوع أحداث خارجة عن إرادته، لذلك فهو دائم التفكير وكثير التأمل والنظر في أن يبتكر من الوسائل والأساليب التي تساعده على تجنب المخاطر والحد منها في حال وقوعها والعمل على تجنبها وتفاديها إن تمكن.

والخطر ظاهرة ملازمة لحياة الإنسان تتعدد صورها وتختلف أشكالها من بيئة لأخرى، لذلك فالإنسان يلازمه شعور بالخوف وينتابه إحساس بالقلق ويترتب على ذلك إحجامه في بعض الأحيان عن اتخاذ القرارات والتردد فيها فتفوت عليه تبعاً لذلك فرص الكسب والنجاح.

لذلك يتجه إلى التغلب على الشعور بالخوف والإحساس بالخطر باستخدام الطرق العلمية لاكتشاف الخطر وتحليله وقياسه واتخاذ الوسيلة المناسبة لمواجهته.

وقد اكتسبت المخاطرة أهميتها في المفهوم المالي حينما أصبحت جزءاً من عملية اتخاذ القرارات المالية لذلك نجد أن الإدارات المالية توليها اهتماماً خاصاً بالدارسة والتحليل في محاولة منها لتجنبها.

وقد جاء هذا الكتاب ليضم اثني عشر فصلاً، حيث جاء الفصل الأول ليناقش مفهوم الخطر وطرق مواجهته أما الفصل الثاني فقد ناقش المخاطر الاستثمارية من حيث أنواعها، ومعرفة خصائصها ومصادرها وطرق قياسها وجاء الفصل الثالث ليتطرق إلى إدارة الموجودات والمطلوبات في المصارف، وكيف يحدد البنك تركيبة موجوداته ومطلوباته لتحقيق الربحية أما الفصل الرابع فقد تناول مخاطر الائتمان المصرفي من حيث مفهوم ومبررات استخدامه والمراحل التي يمر بها الائتمان المصرفي وعناصر القرار الائتماني أما الفصل الخامس فقد تناول موضوع تجنب مخاطر الفشل المالي حيث تطرق إلى ماهية الفشل المالي وميز بين الفشل المالي والاقتصادي والفشل القانوني والإفلاس، كما وتناول مظاهر الفشل المالي ومراحله ونماذج التنبؤ به ثم جاء الفصل السادس ليتناول الروافع حيث تطرق بداية لنقطة التعادل ثم الرافعة التشغيلية ثم الرافعة المالية والرافعة الكلية، أما الفصل السابع فقد تناول أسلوب استخدام الخيارات للحد من المخاطر وقد اشتمل هذا الفصل على الأنواع المختلفة للخيارات، والاستخدامات الرئيسية لخيارات المؤشرات وخيارات العملات ثم جاء الفصل الثامن ليتناول مخاطر أسعار الصرف والتنبؤ بأسعار الصرف أما الفصل التاسع فقد تناول مخاطر التعامل بالعملات الأجنبية وأسباب التعامل بها ومن هم المشاركون في سوق العملات الأجنبية أما الفصل العاشر فقد تناول مخاطر التوريق حيث تناول مفهومه والعناصر الأساسية في عملية التوريق وأنواعه ودوافعه أما الفصل الحادي عشر فقد تناول الرقابة على البنوك وإدارة مخاطر البنوك أما الفصل الثاني عشر والأخير فقد تناول المخاطر في المصارف الإسلامية.

1. الخطر

    مقدمة

    مفهوم الخطر

    تعريف الخطر

    مفهوم إدارة المخاطر

    طرق مواجهة المخاطر

       الوقاية والمنع

       التجزئة والتنويع

       تحويل الخطر

       تحمل الخطر

    كيفية إدارة المخاطر

    أسئلة الفصل الأول

2. المخاطر الاستثمارية

    مفهوم التعرض للمخاطر

       المستثمر المتحفظ

       المستثمر المضارب

       المستثمر المتوازن

    تعريف المخاطر الاستثمارية

    تصنيف المخاطر الاستثمارية (الكلية)

       المخاطر النظامية

       المخاطر غير النظامية أو المخاطر الخاصة

       مصادر المخاطر غير النظامية

    التفاعل بين المخاطر المختلفة

    المبادلة بين العائد والمخاطرة

       العائد

    نظرية توازن سوق رأس المال ومخاطر الاستثمار

    نموذج تسعير الأصول الرأسمالية

    طرق قياس المخاطر

       الأسلوب البياني لقياس المخاطر الاستثمارية

       الأسلوب الكمي لقياس المخاطر

    أسئلة الفصل الثاني

3. إدارة الموجودات والمطلوبات

    منحنى العائد

    آثار مخاطر أسعار الفائدة

       انخفاض صافي الفوائد

       انخفاض القيمة السوقية

    أسس إدارة مخاطر أسعار الفائدة

    قياس مخاطر أسعار الفائدة

       نموذج تحليل الفجوة

       نموذج تحليل المدة (الفترة)

       نموذج تحليل المحاكاة

    إدارة مخاطر أسعار الفائدة

       الطريقة التقليدية

       الطريقة الحديثة

    أسئلة الفصل الثالث

4. مخاطر الائتمان المصرفي

    مقدمة

    تعريف الائتمان المصرفي

    مبررات استخدام الائتمان المصرفي

       سهولة الحصول على الائتمان المصرفي

       المرونة

       التكلفة

    مراحل الائتمان المصرفي

       الاستعلام المصرفي

       التحقيق المالي

    صور المخاطر الائتمانية

       أولاً: المخاطر المتعلقة بالمقترض

       ثانياً: المخاطر المتعلقة بالقطاع الذي يعمل فيه المقترض

       ثالثاً: المخاطر المتعلقة بالعملية المطلوب تمويلها

       رابعاً: المخاطر المتعلقة بالظروف العامة

       خامساً: المخاطر المتصلة بأخطاء البنك

       سادساً: المخاطر المتصلة بالغير

    الضوابط الأساسية التي تساعد على الحد من مخاطر الائتمان

    عناصر القرار الائتماني

       نموذج المعايير الائتمانية 5Cs

       نموذج المعايير الائتمانية (5Ps)

       نموذج المعايير الائتمانية (PRISM)

    إدارة الائتمان وسمات العمل المصرفي

       السيولة

       الأمان

       الربحية

    وسائل الحد من مخاطر الإقراض

       دعم أنظمة العمل

       الحد من التوسع الائتماني

       الحصول على الضمانات

       التأمين على الضمانات

       التأمين على الائتمان

       نظام تجميع مخاطر الائتمان

       اقتسام المخاطر مع الغير

       تدريب موظفي الائتمان

       قصر مدة التسهيلات الائتمانية الممنوحة

    قياس المخاطر الائتمانية

       السمعة والخبرة للعميل

       مقدرة العميل على الدفع

       دراسة الظروف العامة للعميل والظروف الاقتصادية العامة

    تقييم مخاطر القروض بالنسبة للعميل

    اسئلة الفصل الرابع

5. تجنب مخاطر الفشل المالي

    مقدمة

    ماهية الفشل المالي

       الفشل الاقتصادي

       الفشل المالي

       الفشل القانوني

       الإفلاس

    أهمية التنبؤ بالفشل المالي

    مظاهر الفشل المالي

    أسباب الفشل المالي

       أولاً: الأسباب الداخلية للفشل

       ثانياً: الأسباب الخارجية للفشل

    مراحل الفشل المالي

       أولاً: مرحلة العسر المالي المؤقت

       ثانياً: مرحلة العسر المالي الحقيقي

       ثالثاً: مرحلة الفشل القانوني

       رابعاً: مرحلة الإفلاس

       خامساً: مرحلة إعادة التنظيم

    نماذج التنبؤ بالفشل

       أولاً: نموذج التحليل المميز لالتمان

       ثانياً: نموذج بيفر

    أسئلة الفصل الخامس

6. مخاطر الروافع

    مقدمة

    أنواع الروافع في حقل الإدارة المالية

    تحليل التعادل والرفع التشغيلي

       فرضيات نقطة التعادل

       فوائد تحليلات نقطة التعادل

       حدود الانتفاع بتحليلات نقطة التعادل

       أنواع التكاليف

       كيفية احتساب نقطة التعادل

       افتراضات نقطة التعادل الخطية

       تمثيل نقطة التعادل بيانياً

       نقطة التعادل وعلاقتها بالرفع التشغيلي

       استخدامات نقطة التعادل

       تحليل التعادل في حالة تعدد المنتجات

    الرفع التشغيلي

       أنواع المنشآت من حيث استخدامها للرافعة التشغيلية

       تأثير الرفع التشغيلي في الربحية (صافي الربح التشغيلي قبل الفوائد والضرائب)

       درجة الرفع التشغيلي

       مخاطر استخدام الرفع التشغيلي

    الرفع المالي

       تعريفه

       الرفع المالي المرغوب فيه

       الرفع المالي غير المرغوب فيه

       نظرية الرفع المالي

       نقطة التعادل التمويلي

       طرق قياس الرفع المالي

       أثر الرفع المالي في ربحية الأسهم

    الرفع الكلي

       أهمية الرفع الكلي

       طرق قياس الرفع الكلي

    أسئلة الفصل السادس

7. استخدام الخيارات للحد من المخاطر

    أولاً: استخدام الخيارات للحد من مخاطر الأسهم

       الفلسفة التي تقوم عليها الخيارات

       آلية التطبيق

    ثانياً: استخدام الخيارات للحد من مخاطر مؤشرات الأسهم في السوق

       الاستخدامات الرئيسية لخيارات المؤشرات

    ثالثاً: استخدام الخيارات للحد من مخاطر العملات الأجنبية

       خيار الشراء وخيار البيع للعملات

       هامش التأمين المقرر لخيارات العملات الأجنبية

       استخدام خيارات العملات الأجنبية

    رابعاً: استخدام الخيارات للحد من مخاطر أسعار الفائدة

       الأشكال الرئيسية لخيارات أسعار الفائدة

    أسئلة الفصل السابع

8. مخاطر أسعار الصرف

    التنبؤ بأسعار الصرف في ظل سعر الصرف العائم

    التنبؤ بأسعار الصرف في ظل سعر صرف ثابت

    التنبؤ بأسعار الصرف في ظل سعر الصرف العائم المدار

    أساليب التنبؤ

       التحاليل المميزة

    المتطلبات الخاصة لنجاح التنبؤ بأسعار الصرف

    أسئلة الفصل الثامن

9. مخاطر التعامل بالعملات الأجنبية

    أولاً: تعريف العملات الأجنبية

       موجودات الحكومة من العملات الأجنبية

       موجودات القطاع الخاص من العملات الأجنبية

       أسباب التعامل بالعملات الأجنبية

    ثانياً: المشاركون في سوق العملات الأجنبية

       البنوك صانعة السوق

       آخذو (متلقو) السعر

       صانعو السوق الثانويون

       العملاء

       البنوك المركزية

       سماسرة العملات الأجنبية

       المضاربون

    ثالثاً: أدوات التعامل بالعملات الأجنبية

       أوراق النقد الأجنبي

       الشيكات بالعملات الأجنبية

       الحوالات بالعملات الأجنبية

       الشيكات السياحية

       السحوبات المستندية

       الحسابات بالعملات الأجنبية

       كفالات العقود الخارجية

       شهادات الإيداع

       السندات

       القروض المجمعة للعملات الأجنبية

       البطاقات الائتمانية

       اتفاقيات إعادة الشراء

       البيع القصير (على المكشوف)

    رابعاً: مخاطر التعامل بالعملات الأجنبية

       مخاطر الائتمان أو مخاطر عدم القدرة على الوفاء

       مخاطر الأسعار

       مخاطر السيولة

    خامساً: مشاكل التعامل بالعملات الأجنبية

    أسئلة الفصل التاسع

10. مخاطر التوريق

    مفهوم التوريق

    تمييز التوريق عن الإصدار المباشر للأوراق المالية

    تعريف التوريق

    العناصر الأساسية في التوريق

       المقترض

       الأصول موضوع التوريق

       الخطوات السابقة لإجراء التوريق

       إدارة الأصول

    أنواع التوريق

       أولاً: أنواع التوريق بحسب نوع الأصول محل التوريق

       ثانياً: أنواع التوريق بحسب أسلوب أو طريقة التوريق

       ثالثاً: أنواع التوريق بحسب الجهات الملتزمة بالأصول محل التوريق

       رابعاً: أنواع التوريق بحسب الضمانات

    دوافع التوريق

    أسئلة الفصل العاشر

11. الرقابة على البنوك وإدارة مخاطر البنوك

    مقدمة

    أولا: أهمية الرقابة على البنوك

       القضايا الرئيسية في الرقابة

       ركائز معيار رأس المال الجديد (بازل )

          الركيزة الأولى: الحد الأدنى لرأس المال

          الركيزة الثانية: مراجعة السلطات الرقابية

          الركيزة الثالثة: ضوابط السوق

    ثانياً: إدارة المخاطر

       أنواع المخاطر التي تواجه البنوك

       خطوات إدارة المخاطر

       العناصر الرئيسية في إدارة المخاطر

    ثالثا: الرقابة بالتركيز على المخاطر

       مفهوم الرقابة بالتركيز على المخاطر

       تقييم المخاطر

       أهمية تقييم المخاطر

    أسئلة الفصل الحادي عشر

12. المخاطر في المصارف الإسلامية

    أنواع المخاطر في المصارف الإسلامية

       المخاطر المالية

       المخاطر غير المالية (مخاطر الأعمال)

    تطور إدارة المخاطر وطرق قياسها

    مدرسة تخطيط الربح

    مدرسة إدارة المخاطر

    نموذج ماركويتز 

    معايير لجنة بازل الدولية

    مخاطر التمويل بالصيغ الإسلامية

    كيفية تحديد المخاطر في صيغ التمويل

    المخاطر التي تواجه المصارف الإسلامية

       مخاطر التمويل بالاستصناع

       مخاطر التمويل بالمرابحة

       مخاطر التمويل بالسّلم

       مخاطر التمويل بالإجارة

       مخاطر التمويل بالمضاربة

       المخاطرة الأخلاقية في المضاربة

       مخاطر التمويل بالمشاركة

    المخاطر الأخرى ذات الطبيعة الخاصة بالمصارف الإسلامية

       المخاطر التجارية المنقولة

       مخاطر فقدان الثقة

       مخاطر المؤشرات

       مخاطر التشغيل

       مخاطر أسعار الفائدة

       مخاطر عجز السيولة

    أسئلة الفصل الثاني عشر

المراجع